集团公司企业管理统一标准财务部组织架构模板.doc

集团企业企业管理标准--财务部组织架构 目标：为建立和完善锦发集团财务管理，有效地实施财务部管理工作步骤和标准，依据现实状况，特确定财务部组织框架图。 财务部组织框架图 财务总监 财务总监 财务部第一责任人 财务部副经理成本核实和分析主管财务部经理 财务部副经理 成本核实和分析主管 财务部经理 会计核实和资产管理员电脑凭证输入和系统维护员银行出纳 会计核实和 资产管理员 电脑凭证输入和系统维护员 银行 出纳 现金 出纳 往来管理和开票员 财务部现在编制九人： 设财务总监（财务部第一责任人）一名、计一人； 财务部经理、财务部副经理、成本核实和分析主管各一名，计三人； 现金出纳员、银行出纳员、往来管理和开票、凭证输入系统维护、会计核实和资产管理各一名，计五人； 财务部为下列六家企业和组织进行财务核实，明细以下： 锦发房地产（上海）、上海新锦发房地产、苏州新锦发房地产、上海锦友物业管理、上海锦友物业管理苏州分企业、湖州新锦发太阳山生态旅游开发及工会。同时每人兼职为锦发房产、上海新锦发、苏州新锦发房产销售、出租收款工作，包含（周六、周日及每晚17:30至20:00销售作息时间内收款工作，临时电话通知）。 锦发集团企业企业管理标准 财务部职员职业道德守则 目标：为规范财务部职员行为，特制订本守则。 适用范围：财务部全体职员。 内容： 3.1热爱锦发企业，维护企业声誉，不做任何损害企业形象、利益事。 3.2老实可靠、讲究信誉，严格实施《中国会计法》做好会计核实工作。 3.3讲究工作效益，用科学方法为企业理财，主动深入现场，深入基层，了解企业经营情况，降低企业成本。 3.4真实、客观反应企业经济活动，做到凭证内容和实际一致、帐务处理和报表一致。 3.5认真监督，坚持标准，对违反企业财务制度及报销凭证中记载不正确、不完整要勇于提出、退回、纠正。 3.6敬业勤业、热爱本职员作、忠于职守，刻苦钻研技术，精通本职业务，胜任本职员作，工作时用心、不做和工作无关事宜。 3.7热心服务、细心工作，耐心讲解。 3.8遵守企业各项制度，严守企业商业密密和财务保密制度，举止文明、行为端正。 锦发集团企业企业管理标准 财务部管理职能 1.财务部是锦发集团企业行政管理一个关键职能部门，它关键管理职能是：代表企业依据国家财经方针、政策、法令和财务制度要求，有效地对集团企业各企业房产开发、房产经营、商品房销售、物业服务、物业管理全过程实施财务管理。 2.在总办布署下，有系统地组织各企业财务经济活动，协调处理各企业财务关系。 3.在总办领导下，有系统地直接指导资金营运、组织计划资金起源渠道，资金周转使用，有计划地进行资金调度，确保各企业开发经营所需资金，利用经济手段，提升资金利用效果。 4.依据企业过去、现在和未来经济信息，正确利用会计方法、数字模式及电脑进行各类数据搜集、整理、计算和分析，以满足和符合企业管理决议层在发展、计划、估计、决议、考评上需要。 5．加强财务管理，实施财务有效监督、控制，对锦发集团各企业房产开发建造花费，多种费用开支，成本形成，收入实现及利润分配等方面，实施常常性监督，实现事前控制、事中监督、事后审计管理目标。 6.主动落实落实年度财务收支计划或年度财务预算，利用理财方法，经过理财手段使各企业降低商品房开发建造成本、营销成本及物业服务管理成本，形成开源节流、增收节支良好习惯，不停地为锦发集团争创利润，增加锦发集团财富积累。 7.加强对锦发集团所属企业财产使用监督，降低和避免财产因为管理不善而造成流失。 8.依据企业董事会同意年度利润分配方案，实施利润分配。 锦发集团企业企业管理标准 锦发集团财务部岗位职责 1.目标：为规范集团财务部各岗位会计核实，以岗位职责为基础，特制订本制度。 2.适用范围：本制度使用集团企业财务核实各岗位。 3.内容： 3.1现金出纳员岗位职责 3.1.1按财务制度审核现金报销凭证。 3.1.2在报销单经办人署名和实际经办人一致前提下，给报销并提醒报销经办人当面点请钱款并在报销单上加盖“现金付讫”章。 3.1.3每日按业务发生时间前后逐笔登记现金日志帐。连续全方面地反应现金发生额及现金余额，做到到日清月结、帐实相符。 3.1.4对支取现金做暂借款人员，应督促其早日办理报销手续方便立即核销借款，正确反应资金情况。 3.1.5立即解缴用户以现金支付各项收入，如电话费、电费、服务费、房款、物业费等现金收入，办妥必需手续以确保资金立即到帐。 3.1.6每个月9日（或发放工资前一日）按人事部转来各企业现发工资单，做工资条并按企业打签收单，每个月10日做好发放现金工资及相关工作。 3.1.7做好销售、定金收入多种汇总表，及搜集、复印解款凭条、发票做为月报表资料。 3.1.8当记帐发生错误时，应严格根据财务制度立即纠正。 3.1.9兼任