路桥企业财务管理制 - 规章制度.docx

况应立即报告。出纳人员应登记好票据领用登记薄，应定期做好现金盘点工作，保管好银行印签章和票据。应尽量减少现金的使用，对大设资金专款专用、保证工程质量和进度、保证资金使用的合法性和高要求，现制订本办法，希望大家依照执行。

况应立即报告。出纳人员应登记好票据领用登记薄，应定期做好现金

盘点工作，保管好银行印签章和票据。应尽量减少现金的使用，对大

设资金专款专用、保证工程质量和进度、保证资金使用的合法性和高

要求，现制订本办法，希望大家依照执行。1.无特殊情况，项目部

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宿新高速2标财务管理办法

为加强本项目部的财务管理，规范会计核算工作，统一管理各项资金，正确、及时、完整的反映财务状况和经营成果，提高经济效益，根据法律、法规、公司章程及公司董事会有关决议，制定相关管现规定。

财务管理的基本原则是建立、健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证员工和股东权益不受侵犯。其基本任务是，做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作、有效运用资金，提高企业效

益。

一、财务机构人员设置和相关制度

（一）依照健全、有效的原则设置财务会计机构，配备主办会计和出纳会计人员各一名，依法办理财务会计工作。

（二）财务人员因故离职和辞职时，须办理交接手续，不得中断财务会计工作。一般财务人员变动应时先征得公司领导批准，并办理财务人员登记手续。

（三）、财务会计人员考核：

1、项目部综合办公室对财会人员每半年考核一次。对其业务水平、工作业绩等方面进行考核。财会人员要进行总结和自评。

2、项目部综合办公室建立财会人员考核档案，作为晋级及奖惩的依据。

（四）财务工作要求：

1.财务人员应具有良好的道德修养，遵守公司的相关制度，不得利用

限于每月七日前向公司报送财务会计帐表。财务部门应按国家的财务一般财务人员变动应时先征得公司领导批准，并办理财务人员登记手招标采购；凡一次采购同类材料价款小于10

限于每月七日前向公司报送财务会计帐表。财务部门应按国家的财务

一般财务人员变动应时先征得公司领导批准，并办理财务人员登记手

招标采购；凡一次采购同类材料价款小于10万元时也必须进行择优

积极运用和管理好各类资金，保证工程项目的需要。本项目工程款项

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工作便利为自已和他人谋取额外利益。

2.财务人员应加强自身学习，不断提高业务素养和业务技能。

3、财务部门按财政部规定的格式、内容和时限于每月七日前向公司报送财务会计帐表。

4、财务部门应按国家的财务会计制度设置帐户；应定期核对帐户，定期财产清查，保证帐实相符；应规范本项目部的会计核算和财务行为保证各种报表数据的正确性、真实性、完整性和及时性。

5、财务部门每月要及时装订会计凭证和报表，按规定保存好会计档案，确保会计资料的完好。

二、资金管理

加强资金管理是为了促进本项目的顺利实施，确保宿新2标公路工程建设资金专款专用、保证工程质量和进度、保证资金使用的合法性和高效率，监测资金流动情况并及时反馈提供信息，进一步提高资金使用效率。1、做好资金使用计划。每月做好每期计量款的使用计划，非计划用款要专门向项目经理请示报告，经过批准方能付款。2、将项目工程资金调往总公司，应征得市高指的批准，同时应由项目经理书面批准。如系口头通知，需补办书面批准手续。非经过批准将资金调出，有关人员以严重过失论处。总公司的借款要及时归还。3、项目部会计人员要积极运用和管理好各类资金，保证工程项目的需要。4、本项目工程款项的支付一律实行申请、审批手续，财务部门对经项目经理批准支付的款项办理付款手续，对未经申报及申报后未经批

办会计和出纳会计人员各一名，依法办理财务会计工作。（二）财务应与其签证供料合同，财务部门付款时要有供料合同作为依据。支付、真实性、完整性和及时性。财务部门每月要及时装订会计凭证和报防止毁损和盘亏。对外签订材料、设备、劳务等方面合同应严格按照

办会计和出纳会计人员各一名，依法办理财务会计工作。（二）财务

应与其签证供料合同，财务部门付款时要有供料合同作为依据。支付

、真实性、完整性和及时性。财务部门每月要及时装订会计凭证和报

防止毁损和盘亏。对外签订材料、设备、劳务等方面合同应严格按照

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准的款项，以及不符合财务手续的款项，财务部门有权拒付支付。5、财务人员应至少每星期向项目经理报告资金