中小企业授信风险浅析..ppt

中小型企业授信风险浅析 2012年2月10日 经营方式灵活，适应能力强，但随意性较大 财务制度不透明，企业内部制度不健全 资金结算方式不固定，现金结算比例偏高 企业内部治理机制不健全， “一言堂”现象较为普遍 规模有限，资本金比例较小 市场影响力低下，议价能力差、帐期偏长 固定资产占比较、抵抗市场风险能力低下 缺乏清晰的战略，研发投入不足 小额贷款公司成立的背景 为有效配置金融资源，加快金融服务 体系建设，引导民间资本规范运作，缓解 中小企业贷款难问题，促进“三农”、中小企 业和区域经济健康快速发展。 小额贷款公司的优势 1、发挥“资金集聚”效应，将过去处于“灰色地带”分散的民间资金和非法的民间融资转变为集中管理合法的公司信贷行为。 2、起到“拾遗补缺”作用，对急需信贷资金支持但受抵押担保或银行信贷条件限制而难以得到贷款的小企业及个人，给予一定的资金支持。 3、搭建“资本转化”桥梁，推动大量民间资金向金融资本转化。 4、规范借贷行为。在融资的合法性、规范性、安全性等方面明显强于民间借贷，可以促使更多的民间闲散资金逐步向阳光化、集约化方向发展。 中小型企业信贷风险主要表现形式 1、道德风险 2、经营风险 3、信用风险 4、操作性风险 1、道德风险主要表现形式 部分中小企业法定代表人、主要股东和管理 人员素质较差，缺乏长期经营理念，信用意识淡 漠，大多数中小企业财务制度不规范，信息披露不 真实，使得银行及小贷公司很难全面了解和判断借 款人真实情况，其根本原因就是双方存在着信息不 对称。  2、经营风险主要表现形式 （1）、 大多数中小企业尚未建立现代企业制度，公司 治理不科学，管理体制不完善，家族式管理模式占主导地 位，决策随意性大 。 （2）、多数中小企业中小企业规模相对不大，生产工 艺先进性不强，产品知名度低、依附性强，行业、技术起点 较低，市场竞争能力较弱，抵御市场风险的能力不强，易受 经济周期波动影响，在一定程度上增大了债权人信贷的风险 成本。 （3）、此外，中小企业的有效担保抵押资产不足，经 营中抗风险能力弱，信贷风险本身较高。  3、信用风险主要表现形式 （一） 由于我国尚未建立一套完善的、行之有效的失信惩 罚制度，加之司法部门打击失信行为力度不够，导致企业失 信成本过低。 部分中小企业信用和法律意识淡薄，偷逃国家税收现象 普遍。而且中小企业自身资金实力相对较弱，还款能力不 足，加上中小企业信息披露不够和财务数据失真，造成贷款 贷前调查的困难和不实。 3、信用风险主要表现形式 （二） 由于避税、降低成本等原因，中小企业缺乏真实、准确、规范、完整的财务会计信息，而目前对中小企业信用登记、财务评估等制度尚未建立，银行与企业信息不对称，风险评估容易失真，贷款操作障碍多。这也是中小企业信贷业务的主要风险。 更重要的是，由于社会征信体系尚处于初步建立阶段，当前各部门的信用信息尚未共享，失信行为不易被曝光，从而不能对失信者构成巨大威胁，客观上也纵容了企业的不守信用行为。 4、操作性风险主要表现形式 操作性风险主要针对贷款银行及小贷公司内部管理机制而言，内部机构的设置的完整性以及人员配置的最大优化对贷款的贷前调查起着决定性的作用。 主要包括： 贷前调查不深入，导致信息不对称； 贷中审批不严谨，贷款条件未落实，抵押欠完善，保证措施不到位； 贷后管理流于形式，“重贷轻管”，走访客户的信息记录和重大事项报告记录缺乏或不及时，对客户可能发生的重大事项缺乏预见性。 内部操作中的道德风险，如内部作案或内外勾结以及客户逃废债务等问题，都将造成小贷公司信贷资产的低效率、高风险。 接下来，就上文中提及的4大风险点， 结合银行授信业务审查特点，将上述4大风 险点以贷前、贷时、贷后三个阶段与大家共 同探讨下如何防范信贷。 客户选择（一） 1、经营品种大众化，尽可能避开“冷门”类客户。 2、有长期合作的“上、下游“客户，经营稳定、收入稳定、 现金流稳定。 3、国家政策支持、引导发展的行业、产品，具有较好 的成长空间，如节能环保、资源节约、循环经济等产业，利 用本地资源优势的加工工业等。 4、产品与经济形势相吻合的企业。