大酒店开支收入明细.doc

酒店收入支出明细表 （1）（一）酒店年营业收入测算 XX时尚快捷酒店拥有96间客房，标准房70间（包含大床房20间、双床房50间）、时尚套房10间、欢乐经济房6间、时尚商务房10间，一间能够容纳30人会议室。另外，拥有自助早餐厅、自助洗衣房、阳光休闲吧、便利店等酒店配套设施。 营业收入:关键是酒店客房收入。 根据标准房价格188元/日、时尚套房288元/日、时尚商务房220元/日计算、欢乐经济房158元/日、会议室800元/日； 酒店出租率根据70％计算 酒店客房年收入为4902534元： 标准房年收入为3362380元 时尚套房年收入735840元 时尚商务房年收入562100元、 欢乐经济房年收入242214元 （注：打折房，旺季周末房，黄金周假期房，钟点房不计算；） 其它收入：关键是一二楼铺租收入，自助早餐厅、阳光休闲吧、便利店，会议室,广告位出租等酒店配套设施年收入。 （二）酒店年经营成本测算 （1）营业成本 主营成本关键是指和酒店客房收入相对应运行成本，据了解，酒店客房运行成本关键包含客房耗材成本。通常情况下，快捷酒店客房日消耗材料成本9元，那么根据出租率70％计算，XX时尚快捷酒店客房年材料消花费用约220752元；。 （2）营业费用 营业费用关键是指酒店运行物业管理费支出、基层人职员资及其它费用支出。 场地租用费用每十二个月150万 物业管理费支出关键包含酒店设备保养费、设备修理费等等，若根据每平方米月管理费0.6元计算，那么XX时尚快捷酒店物业管理费约为21600元。另外据了解，快捷酒店年水电等能源消花费用约50万元。 基层职员工资：依据下文所表示XX时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店基层职员为 27人。根据现在北海酒店基层职员工资通常水平（每个月平均薪水1200元、含三金），XX时尚快捷酒店基层职员年工资总额约38万元。 其它费用：其它费用关键是酒店运行中宣传、广告等必需支出费用。据了解，酒店年宣传、广告费用约6万元。 （3）管理费用 管理费用关键是指酒店运行过程中酒店管理层工资、酒店企业前期创办费用和酒店固定资产折旧费。 管理层工资：依据下文所表示XX时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店管理层职员为4人。根据现在北海酒店管理层职员工资通常水平（平均年薪3万元、含三金），XX时尚快捷酒店管理层职员年工资总额约12万元。 其它费用：根据快捷酒店费用开支通常标准，每十二个月酒店差旅费、办公费、招待费、车费、培训费约需 5万元。 酒店运行具体成本组成表：（单位：万元人民币） 图表：XX时尚快捷酒店运行成本表 序号 成本 年成本数额 备注 1 客房年材料消花费用 220752 客房日消耗材料成本9元，出租率根据70％计算 2 物业管理费 21600 每平方米月管理费0.6元 3 年水电等能源消花费 500000 具体数据见表 4 基层职员工资 380000 预编酒店基层职员为27人 5 宣传、广告费 60000 —— 6 管理层工资 120XX0 预编酒店管理层职员为4人 7 差旅费、办公费、招待费、车费、培训费 50000 —— 8 场地租用费用 1500000 年运行成本费用总额 2852352 （三）营业税 依据上文计算，XX时尚快捷酒店年收入为4902534元。依北海市相关税务征收要求，快捷酒店营业税及附加征收百分比为5.%。所以，依据此项要求，酒店十二个月营业税及附加应为245126元。 （四）所得税 依据上文计算，XX时尚快捷酒店年收入除去各项成本费用和营业税及附加后为1865056元。依据北海市相关税务征收要求，快捷酒店所得税征收百分比为15％。所以，依据此项要求，酒店年所得税为279758元。那么，XX时尚快捷酒店年净收入为1585298元。 税后收入以下表所表示： 图表：时尚快捷酒店税后收入表 序号 酒店收入和成本项目 数额 备注 1 年收入 4902534 2 年营业税及附加费 245126 营业税及附加征收百分比为5% 3 年运行成本费用总额 2852352 4 年收入除去各项成本费用和营业税及附加 1865056 5 年所得税 270758 所得税征收百分比为15％ 6 年净收入 1534298 酒店关键营业收入为160万左右，其它收入30万左右，保守估量酒店十二个月收入达190万元。 酒店日耗品计算： 床单、被套、枕套、毛巾专业清洗，每间房7.2元每次。 牙膏、牙刷、洗发水、沐浴露平均1元每间房每日。 矿泉水、茶包平均0.7元每间房每日。 共9元。 按96间房，每十二个月70%入住率计算，每十二个月消耗平要花费220752元。 水电费计算： 水费：122640元 按天天每间房2吨水，70%入住率计算每十二个月水费是122640元。（水费2.